EXÉGESIS DE LA LFPIORPI Y SU NORMATIVIDAD
1 Libro Autor Comisión Regional de PLD
Prevención de Lavado de Dinero y Anticorrupción
EDITOR INSTITUTO MEXICANO DE CONTADORES PÚBLICOS
PRIMERA EDICIÓN 2024
LIBRO RECOMENDADO Y POR
ENCARGO
Se
trata de una obra dinámica, ordenada y planeada que ilustra al lector sobre la
iniciativa de Ley enviada por el Ejecutivo Federal al Congreso de la Unión, sus
reformas, criterios de la Unidad de Inteligencia Financiera y las evaluaciones
nacionales de riesgo que se han llevado a cabo en el país, donde cada capítulo
que la integra, las definiciones, explicaciones, análisis y correlaciones con
el marco jurídico aplicable y la afinidad con los criterios del Poder Judicial
de la Federación, incluyendo tesis sustentadas en la materia por el Tribunal
Federal de Justicia Administrativa, propician la reflexión acerca de un tema
que es relevante en la agenda pública nacional e internacional.
Exégesis
de la LFPIORPI y su normatividad es una clara exposición de los fundamentos que
dan vida jurídica a la prevención del lavado de dinero, sustentada en el
estudio puntual y oportuno de esta ley, de su Reglamento y de las Reglas de
Carácter General, lo cual ha dado como resultado una obra magistral que pone el
acento en el conocimiento y comprensión de un asunto que también es inherente
al ejercicio profesional del Contador Público, quien en su rol de asesor de
empresas ayuda a evitar este problema y, por ende, las sanciones de la
autoridad en esta materia
De la prestigiosa serie:
CONTABILIDAD
ÍNDICE:
Contenido
Prólogo
Introducción
CAPÍTULO 1.
LEY FEDERAL PARA LA PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE OPERACIONES
CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA (LFPIORPI)
1.1 Exposición
de motivos 1.2 Marco
jurídico 1.3 Autoridades
1.4 Sujetos obligados 1.5 Alcance y objetivos de la
prevención
CAPÍTULO 2.
ACTIVIDADES VULNERABLES
2.1 Juegos
de apuesta, concursos y sorteos 2.2 Tarjetas
de servicio, de crédito y tarjetas prepagadas 2.3 Cheques
de viajero 2.4 Mutuo
o préstamo 2.5 Construcción,
desarrollo inmobiliario e intermediación en inmuebles 2.6 Comercialización de metales
preciosos, piedras preciosas, joyas y relojes 2.7 Subasta
y comercialización de obras de arte 2.8 Comercialización
de vehículos 2.9 Blindaje
de vehículos e inmuebles 2.10 Traslado
o custodia de valores o dinero 2.11 Servicios
profesionales 2.12 Fe
pública (corredores, notarios y servidores públicos) 2.13 Recepción de donativos 2.14 Servicios de comercio exterior
(agente aduanal) 2.15 Arrendamiento
de inmuebles 2.16 Intercambio
de activos virtuales
CAPÍTULO 3.
OBLIGACIONES FORMALES
(ARTÍCULO 18 DE LA LFPIORPI)
3.1 Relación
de negocios 3.2 Dueño
beneficiario 3.3
Integración del expediente del cliente 3.4 Presentación
de avisos (formatos, plazos y medios oficiales) – Generalidad 3.5 Visitas de verificación 3.6 Custodia y resguardo de la
información
CAPÍTULO 4.
OTRAS OBLIGACIONES
4.1 Identificación,
alta y registro de quienes realicen actividades vulnerables 4.2 Manual de Prevención de Lavado de
Dinero 4.3 Reserva,
confidencialidad y manejo de la información 4.4 Responsable
(órganos de prevención en la empresa) 4.5 Listas
negras
CAPÍTULO 5.
ENTIDADES COLEGIADAS, SANCIONES Y DELITOS,
Y CRITERIOS DE LA UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA
5.1 Definición
de entidades colegiadas 5.2 Constitución
de las entidades colegiadas 5.3 Obligaciones
de las entidades colegiadas 5.4 Sanciones
5.5 Criterios de la Unidad de
Inteligencia Financiera 5.6 Sistema
financiero y la LFPIORPI
CAPÍTULO 6.
ANEXOS DE LAS REGLAS DE CARÁCTER GENERAL
A QUE SE REFIERE LA LFPIORPI
6.1. Elementos
para el alta
6.2 Contenido
por cada tipo de expediente
6.3 Anexo 3. Datos
y documentos de identificación de los clientes o usuarios de quienes realicen
actividades vulnerables, respecto de aquellos que sean personas físicas y que
declaren ser de nacionalidad mexicana o de nacionalidad extranjera con las
condiciones de residente temporal o residente permanente, en términos de la Ley
de Migración
6.4 Anexo 4. Datos
y documentos de identificación de los clientes o usuarios de quienes realicen
actividades vulnerables, respecto de aquellos que sean personas morales de
nacionalidad mexicana
6.5 Anexo 4 Bis. Datos
y documentos de identificación de los clientes o usuarios de quienes realicen
actividades vulnerables, respecto de aquellos que sean personas morales
mexicanas de derecho público
6.6 Anexo 5. Datos
y documentos de identificación de los clientes o usuarios de quienes realicen
actividades vulnerables, respecto de aquellos que sean personas físicas
extranjeras, con las condiciones de estancia de visitante o distinta a las
establecidas en la fracción i del artículo 12 de las presentes reglas, en
términos de la Ley de Migración
6.7 Anexo 6. Datos
y documentos de identificación de los clientes o usuarios de quienes realicen
actividades vulnerables, respecto de aquellos que sean personas morales de
nacionalidad extranjera
6.8 Anexo 6 Bis. Datos
y documentos de identificación de los clientes o usuarios de quienes realicen
actividades vulnerables, respecto de aquellos que sean embajada, consulado u
organismo internacional, acreditado ante el gobierno mexicano, con sede o
residencia en nuestro país
6.9 Anexo 7. Datos
y documentos de identificación de los clientes o usuarios de quienes realicen
actividades vulnerables, respecto de aquellos que sean personas morales,
dependencias y entidades referidas en el Anexo 7-A de las presentes reglas
6.10 Anexo 7-A. Sociedades,
dependencias y entidades a las que se les será aplicable el régimen
simplificado a que se refiere la fracción v del artículo 12 de las presentes
reglas
6.11 Anexo 7 Bis. Datos
de identificación de los clientes o usuarios que sean personas morales
mexicanas de derecho público, referidas en el Anexo 7 Bis-A de las presentes
reglas
6.12 Anexo 7 Bis A. Personas
morales mexicanas de derecho público a las que se les será aplicable el régimen
simplificado a que se refiere la fracción V Bis del artículo 12 de las
presentes reglas
6.13 Anexo 8. Datos
y documentos de identificación de los clientes o usuarios de quienes realicen
actividades vulnerables, respecto de aquellos que sean fideicomisos
6.14 Anexo 9. Datos
y documentos que deberá contener la solicitud que presenten las entidades
colegiadas conforme al artículo 35 del reglamento
Conclusiones
Fuentes
consultadas
Glosario
FICHA TÉCNICA:
1
Libro
360
Páginas
En
formato de 16 por 22 cm
Pasta
blanda en color plastificado
Primera
edición 2024
Autor
Comisión Regional de PLD Prevención de Lavado de Dinero y Anticorrupción
Patiño
Richarte, Francisco Ernesto
Saucedo
Cervantes, Gustavo
Trujillo
Vaca, Edgar
Camarena
Berra, Alejandro
Rodríguez
Servín, Maricela
Martínez
Vázquez, María Luisa
Aguilera
Vargas, Claudia
Monreal
Rodríguez, María Guadalupe
Lamas
Mascorro, Jesús Salvador
Benavides
Treviño, Rubén
Alcalá
Inda, Juan José
Arias
García, Ignacio
Bautista
Sánchez, Carlos
Cisneros
Medina, Tomás
García
Rendón, Ivette
Martínez
Mireles, Jerónimo
Galván
Espinosa, Santiago
Quintana
Olmos, Martha Patricia
Lugo
Martínez, Ruth Esperanza
Romero
Quezada, Alberto Alfonso
Editor
Instituto Mexicano de Contadores Públicos
FAVOR DE PREGUNTAR
POR EXISTENCIAS EN:
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6671-9857-65
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NORMATIVIDAD
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