COMPLIANCE PARA PYMES

COMPLIANCE PARA PYMES

1 Libro Autor Rafael Carrau Criado Editor Tirant lo Blanch

COMPLIANCE PARA PYMES pretende presentar una sistemática de trabajo para la implantación en las pymes del llamado Compliance, tanto si éste se limita al ámbito de la prevención penal, como si se decide extender a otros ámbitos regulatorios

La primera parte efectúa un análisis de los distintos requisitos y elementos que deben darse en materia de Compliance en la pyme desde una perspectiva práctica

Asimismo ofrece un posible esquema del proceso a seguir para que una pyme desarrolle un modelo de cumplimiento eficiente

La segunda parte realiza un análisis específico de aspectos jurídicos del Compliance, de las exigencias que debe reunir para poder alcanzar los beneficios que la ley le otorga

Estamos ante un trabajo dirigido tanto a empresarios y directivos como a asesores de las pymes, en el que podrán encontrar un planteamiento práctico ante un tema que se ha convertido en un reto para muchas pequeñas y medianas empresas y que puede ir ganando relevancia en un mundo donde la autoregulación y la responsabilidad social cada vez tienen más peso en el funcionamiento de las empresas

ÍNDICE:

Glosario de conceptos pág. 9

INTRODUCCIÓN pág. 11

Primera parte

CUESTIONES QUE SE PLANTEAN EN TORNO AL COMPLIANCE, aspectos organizativos

1. La decisión de implantación de un sistema de Compliance. La cultura de cumplimiento pág. 18

2.      El análisis de la organización previa pág. 20

2.1.   Normativa previa pág. 21

2.2.   Estructura organizativa pág. 21

2.3.   Mapa de actividades externas e internas pág. 23

3.      El mapa de riesgos pág. 24

4.      El Reglamento de Compliance pág. 25

4.1.   La organización pág. 27

4.1.1. Responsabilidades de Administradores y alta dirección pág. 27

4.1.2. El Oficial de Cumplimiento pág. 30

4.1.3. El administrador como responsable de Cumplimiento pág. 37

4.1.4. El Comité de Cumplimiento pág. 38

4.1.5. Responsabilidades de empleados respecto del Compliance pág. 40

4.2.   Medidas de prevención pág. 41

4.2.1. El análisis periódico de los riesgos pág. 42

4.2.2. El canal de denuncias o canal de comunicación pág. 43

4.2.3. La detección de eventos de riesgo pág. 44

4.2.4. El examen especial de eventos de riesgo pág. 44

4.2.5. El outsourcing de parte de los trabajos de cumplimiento pág. 45

4.3.   La formación pág. 46

4.4.   La gestión de las contingencias y los incumplimientos pág. 47

4.4.1. Detección pág. 48

4.4.2. Documentación pág. 49

4.4.3. Sistema sancionador pág. 49

4.5.   La mejora continua pág. 50

4.5.1. Los informes de Compliance pág. 51

4.5.2. La actualización del Compliance pág. 52

4.5.3. La auditoría del Compliance pág. 53

5.      Gráfico resumen del proceso de implantación del Compliance pág. 54

Segunda parte

CUESTIONES QUE SE PLANTEAN EN TORNO AL COMPLIANCE, aspectos jurídico-penales

1.     Conceptos aplicables a la punibilidad de las personas jurídicas pág. 56

1.1.   La comisión de delitos integrantes del catálogo de infracciones susceptibles de generar responsabilidad penal de las personas jurídicas que establece el Código Penal pág. 56

1.2.   La relación entre la persona física autora y la persona jurídica responsable         pág. 57

1.3.   Los dos modelos de exención de responsabilidad pág. 63

1.4.   La inexistencia o insuficiencia de las medidas de control pág. 64

1.4.1. La identificación de los deberes de control pág. 65

1.4.2. El requisito de la gravedad en las infracciones pág. 67

1.4.3. La no punibilidad penal de los incumplimientos no grave pág. 68

1.5.   La circunstancia de que los delitos sean cometidos “por cuenta de las personas jurídicas” y en su “beneficio directo o indirecto” pág.68

1.6.   La comisión del delito en el ejercicio de las actividades sociales pág. 72

1.7.   Comisión culposa o comisión imprudente pág. 73

2.     Derechos procesales de las personas jurídicas pág. 74

2.1.   La identidad de derechos procesales entre personas jurídicas y personas físicas pág. 74

2.2.   Los conflictos de interés entre la defensa de la persona jurídica y de la persona física autora pág. 75

3.     La carga probatoria respecto de la existencia o inexistencia de control pág. 77

4.     Cuestiones que suscita la pena de disolución pág. 81

4.1.   La ponderación en la imposición de la pena pág. 81

4.2.   La condena a personas jurídicas extranjeras pág. 82

5.     Imputabilidad o inimputabilidad de las sociedades pantalla pág. 82

6.     La responsabilidad penal de los entes sin personalidad jurídica pág. 85

7.     Atribución de responsabilidad penal en casos de transformación, fusión, absorción o escisión pág. 88

8.     Otros aspectos derivados del Código Penal a tener en cuenta en el Compliance pág. 89

8.1.   La responsabilidad civil de las personas jurídicas pág. 91

8.2.   Otros delitos previstos en el Código Penal en relación con la actividad de las empresas y las personas jurídicas pág. 93

9.     La conveniente extensión del Compliance a otros incumplimientos normativos pág.96

Anexo. TABLA DE DELITOS ACERCA DE LOS CUALES EL CÓDIGO PENAL ESTABLECE LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS pág. 99

FICHA TÉCNICA:

1 Libro

106 páginas

Pasta blanda plastificada

Primera edición Junio 2016

ISBN 9788491199625

Autor Rafael Carrau Criado

Editor Tirant lo Blanch

NOVEDAD

DISTRIBUIDOR ABC Ediciones

Si es de su agrado está espléndida obra:

COMPLIANCE PARA PYMES

1 Libro Autor Rafael Carrau Criado Editor Tirant lo Blanch

Se puede comunicar al Teléfono: 7146961 aquí en Culiacán, Sinaloa, México Teléfono 01-6677-146961 Solo en México Teléfono celular: 044 (Culiacán, Sinaloa, México) o 045 (México) -6671-985765

Para envíos internacionales favor de pedir su cotización anotando el título de su interés, el código postal o el nombre de la Ciudad en donde llegaría su petición

No; manejamos versión en PDF

Tenemos asistencia telefónica desde las 10:00 A.M, hasta las 10:00 P.M., horario del Pacífico

Puede comunicarse gratis en el siguiente Teléfono:

01-800-832-7697

Mayor información:

alfonsomonarrez@gmail.com

a.b.c.monarrez7146961@hotmail.com

Aquí en la Ciudad de Culiacán, Sinaloa, México

Avenida Jesús Terán número: 1747; Fraccionamiento Nuevo Culiacán Código Postal 80170

Entre: Bahía de Agiabampo y Bahía de San Ignacio

Sin representantes dentro; o, fuera de nuestro País

ALFONSO JAVIER MONÁRREZ RÍOS

Agradecemos a Google la oportunidad de publicar Gracias

COMPLIANCE PARA PYMES

1 Libro Autor Rafael Carrau Criado Editor Tirant lo Blanch

Quedo a sus órdenes; gracias