GUIA SOBRE RAZÓN DE NEGOCIOS
Y MATERIALIDAD
1 Libro Autor Enrique Hernández Pedro
EDITOR ISEF
PRIMERA EDICIÓN 2024
LIBRO RECOMENDADO Y POR
ENCARGO
En
un contexto donde las leyes fiscales se han vuelto más estrictas y la carga
administrativa para los contribuyentes ha aumentado significativamente no solo
es esencial demostrar que las decisiones empresariales tienen una razón de
negocios, sino también que las acciones fueron reales. Este libro: RAZÓN DE NEGOCIOS Y MATERIALIDAD; es su aliado para
garantizar una vida fiscal saludable, evitando sanciones, no deducibles y
costosos errores
Por
otro lado, surge una cultura de cumplimiento y una gestión basada en el
análisis de riesgos y este libro permitirá al lector elaborar su manual de
cumplimiento interno, que no solo sea una evidencia de la realidad de las
operaciones ante la autoridad, sino que le permita operar de forma más
eficiente y clara
El
autor: Enrique Hernández Pedro; desglosa con
precisión estos dos conceptos vitales y ofrece una guía práctica para llevar a
cabo las acciones necesarias que permitan demostrar la razón de negocios y la
materialidad frente a las autoridades fiscales
Descubra
a través de estas páginas una metodología clara y sencilla, junto con formatos
específicos para la creación de soportes documentales. Este libro se convertirá
en un manual de referencia para dueños de empresas, contadores, colaboradores,
clientes, proveedores y otros interesados en la integridad fiscal
ÍNDICE:
CAPÍTULO I.
CONOCIMIENTO PREVIO
= Antecedentes
= Justificación
= Objetivos
= Consideraciones previas
= Razón de negocios
= Materialidad de las operaciones
= Operaciones inexistentes
EFOS
= Listado definitivo del 69-B
EDOS
= Simulación
= Presunción
= Soporte documental idóneo
= Adminicular
CAPÍTULO II.
ELEMENTOS DE LA MATERIALIDAD DE LAS OPERACIONES
= Elementos que integran la
Materialidad
= Componentes adicionales o auxiliares
para la autoridad
= Caso de análisis
= Insight en torno a la Razón
de
Negocios y Materialidad
= Dicho todo lo anterior, ¿por
dónde empezar
para
poder armar el expediente de Materialidad?
= Requerimientos iniciales
CAPÍTULO III
MEDICIÓN DE RIESGOS
= Identificación de riesgos
= Medición de riesgos y mapa de
calor
= Repercusiones
= Políticas de riesgos
= Tipos de políticas
= Comentarios adicionales
CAPÍTULO IV
CARPETA DE RAZÓN DE NEGOCIOS Y MATERIALIDAD
= Requisitos de los elementos que
conforman
la
razón de negocios y la materialidad
= Propiedades del elemento contrato
= Propiedades del elemento personal
= Propiedades del elemento activos
= Propiedades del elemento
infraestructura
= Propiedades del elemento
operación
= Propiedades del elemento
capacidad material
= Integración de la carpeta de
materialidad
= Orden documental
= Expediente general
= Razón de negocios
= Expediente particular
= Consideraciones adicionales
CAPÍTULO V
SANCIONES
= Sanciones
= Multas
= Defraudación fiscal y
delincuencia organizada
= Responsabilidad penal de las
personas morales
= Acuerdos reparatorios
= Criterios de oportunidad
= Extinción de dominio
Consecuencias
= Para los socios
= Para las empresas
= Para terceros
= Otras herramientas de
fiscalización de las autoridades
CAPÍTULO VI
CONCLUSIONES
= Conclusiones
CASO PRÁCTICO
FICHA TÉCNICA:
1
Libro
162
Páginas
Pasta
delgada en color plastificada
Primera
edición 2024
ISBN
9786075415260
Autor
Enrique Hernández Pedro
Editor
ISEF
FAVOR DE PREGUNTAR
POR EXISTENCIAS EN:
Correo
electrónico:
Celular:
6671-9857-65
Gracias
a Google por publicarnos
Quedamos
a sus órdenes
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