TEJIENDO LA RED DE LA PREVENCIÓN
EN MÉXICO EL LAVADO DE DINERO Y SUS ECOS
Libro Autores (as) Coordinadores: Reyna Delfina Cruz López;
Carlos Alberto Pérez Macías y Alejandro Ponce Rivera y Chávez
EDITOR WORLD COMPLIANCE ASSOCIATION Y
EDITOR TIRANT LO BLANCH
PRIMERA EDICIÓN 2025
LIBRO RECOMENDADO Y POR ENCARGO
El
lavado de dinero no es un delito silencioso. Sus ecos resuenan con estruendo en
la violencia que lacera a la sociedad, en la corrupción que erosiona la
confianza en las instituciones y en la competencia desleal que asfixia a las
empresas legítimas. Es el motor financiero del crimen organizado, una amenaza
invisible cuyas consecuencias son devastadoramente visibles en el día a día de
México. Combatirlo es proteger el tejido social y económico del país.
Frente
a este panorama, ¿Cómo se puede pasar de la simple regulación a una prevención
verdaderamente eficaz? La respuesta yace en una acción colectiva, en un
esfuerzo coordinado donde cada actor comprende su rol y la importancia de su
hilo en el gran entramado. Tejiendo la Red de la Prevención en México se
adentra en la compleja trama del sistema antilavado, no como un manual de
leyes, sino como un mapa estratégico que conecta a las instituciones, los
profesionales y las empresas en un frente común.
EN ESTAS PÁGINAS, USTED DESCUBRIRÁ:
El
análisis profundo de las tipologías y tendencias más recientes del lavado de
dinero en el contexto mexicano y cómo sus "ecos" impactan en sectores
vulnerables
El
rol crucial de cada participante en la red de prevención: desde la Unidad de
Inteligencia Financiera (UIF) y el Servicio de Administración Tributaria (SAT),
hasta notarios, abogados, contadores y empresarios
Las
realidades operativas y los desafíos que enfrentan las PYMES, y las estrategias
prácticas para convertirlas de eslabones débiles a bastiones del cumplimiento
Un
llamado a la acción para forjar una verdadera cultura de la prevención que vaya
más allá del cumplimiento normativo y se convierta en un pilar de la integridad
y la competitividad empresarial
Esta
obra es una herramienta indispensable y un llamado a la responsabilidad
compartida. Es una lectura fundamental para empresarios, oficiales de
cumplimiento, abogados, profesionales financieros y todo ciudadano consciente
de que la integridad del sistema económico es el primer muro de defensa para la
seguridad y el desarrollo de México
ÍNDICE
Presentación
MTRO. CARLOS ALBERTO PÉREZ MACÍAS
Prólogo
MIREYA VALVERDE OKÓN
RELATORÍA GENERAL
I.
REPERCUSIONES PRÁCTICAS EN LA INCLUSIÓN DE GRUPOS CRIMINALES
COMO GRUPOS TERRORISTAS. LA DESIGNACIÓN QUE CAMBIÓ LAS REGLAS DEL JUEGO
POR SANDRO GARCÍA ROJAS CASTILLO
I. Introducción II. Antecedentes:
Los cárteles mexicanos como FTOs y el fundamento legal III. Impacto en el cumplimiento
regulatorio y la supervisión bancaria IV. Obligaciones de reporte y detección de
operaciones sospechosas V. Riesgos para la corresponsalía bancaria
y percepción internacional VI.
Consecuencias en el acceso a mercados, inversión extranjera y sanciones
económicas VII.
Comparativa internacional: paralelos y contrastes con otros casos FTO VIII. Cooperación internacional
reforzada IX. Perspectivas a futuro y propuestas de
adaptación X.
Conclusiones XI. Bibliografía
II.
EL LAVADO DE DINERO Y EL FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO FRENTE A
LA EVOLUCIÓN DE LOS SERVICIOS FINANCIEROS EN MÉXICO Y EN EL MUNDO
POR. EDGAR QUINTANILLA FLORES
I. Introducción II. Antecedentes
III. La
tendencia de los servicios financieros y la inclusión de los activos virtuales IV. Los activos virtuales y su vulnerabilidad
para la comisión de delitos financieros V.
Avances globales en la regulación de los servicios que involucran activos
virtuales VI.
La evolución de los métodos de lavado de dinero VII. Medidas
de prevención proporcionales VII.1 Indicadores de riesgo relacionados al
perfil del cliente VII.2 Indicadores de riesgo de actividad de
cuentas y transacciones VIII.
Conclusiones IX.
Referencias
III.
LOS COMPROBANTES QUE AMPARAN OPERACIONES INEXISTENTES Y EL
LAVADO DE DINERO
POR ALEJANDRO PONCE RIVERA Y CHÁVEZ
I. Introducción
II. Evolución
de las facturas falsas a las facturas que amparan operaciones inexistentes III. Procedimiento para detectar y
determinar si una factura ampara una operación inexistente IV. Consecuencias legales para los involucrados
en estos esquemas de facturación V. Ruta del dinero producto de la
facturación de operaciones inexistentes VI.
El régimen de prevención de lavado de dinero y la función de la UIF VII. Conclusiones VIII. Bibliografía
IV.
LOS REQUISITOS EN MATERIA DE PREVENCIÓN DEL LAVADO DE DINERO
PARA EL SECTOR DE HIDROCARBUROS EN MÉXICO
POR PABLO ÁNGEL PALMA CARRASCOZA
I. Introducción I.1 Necesidad
de prevención II. Lavado de dinero en el sector
hidrocarburos III. Autoridades y operadores clave en el
país IV. Modelo de programa de PLD para el sector
de hidrocarburos V. Conclusión VI. Fuentes
de Consulta
V.
CRÍMENES CONTRA EL MEDIO AMBIENTE
POR DAVID HENRY FOULKES WOOG
I. Introducción II. GAFI
y, los delitos medioambientales III. La Delincuencia Ambiental en el mundo IV. Qué opina la ONU V. Interpol VI. ICCWC
VII. Conclusiones: VIII. ¿Qué pasa en México con relación a
los delitos ambientales? IX. Bibliografía
VI.
LA IMPORTANCIA DE LA RECUPERACIÓN DE ACTIVOS, PARA EL COMBATE A
LAS OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA (DECOMISO, ABANDONO Y
EXTINCIÓN DE DOMINIO)
POR DANN JAFET INFANTE VILLAVICENCIO
I. Introducción II. Bases
jurídicas internacionales y nacionales de la recuperación de activos III. Abandono, decomiso y extinción de
dominio IV.
Operaciones con recursos de procedencia ilícita, Financiamiento al terrorismo y
su prevención V.
Conclusiones VI.
Referencias
VII.
COMPARATIVA Y ANÁLISIS ENTRE LOS DIFERENTES SISTEMAS DE
PLD/FT/PADM EN LATINOAMÉRICA
POR ELIMELEC MORENO RODRÍGUEZ
I. Introducción II. Contexto
Latinoamericano en materia de PLD/FT II.1 Definición de Lavado de Dinero y sus
diferentes acepciones aceptadas II.2 La importancia e impacto de la
Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo en la estabilidad
económica y social de Latinoamérica II.3 La influencia de los Organismos
Internacionales en la región (GAFILAT, Grupo Egmont) II.4 Factores
frecuentes y de mayor riesgo en la región latinoamericana III. Marco
Regulatorio Internacional y su Adopción Regional III.1 Las
40 recomendaciones de GAFI y su influencia en los sistemas y mecanismos de
PLD/FT III.2 Adopción, tropicalización y adaptación
de las recomendaciones de GAFI en las normativas locales III.3 Las
evaluaciones mutuas de GAFI y su influencia en la evolución de los sistemas y
mecanismos de PLD/FT III.4 Otros organismos y convenios
internacionales y regionales que se han adoptado en le región IV. Diversidad normativa y regulatoria en
Latinoamérica IV.1 Una visión general de los sistemas
normativos y regulatorios de algunos de los países de la región de
Latinoamérica IV.2 Factores políticos, sociales y
económicos de Latinoamérica, y su influencia en la implementación de sistemas
de Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo IV.3 Comparativa
de las economías latinoamericanas y su impacto en los riesgos de PLD/FT
VIII.
EL BENEFICIARIO FINAL: UN PILAR CONTRA EL LAVADO DE DINERO. DEL
ESTÁNDAR INTERNACIONAL A LA REGULACIÓN Y APLICACIÓN PRÁCTICA EN MÉXICO
POR ALONSO IBARRA ARELLANO
I. Introducción II. El
Concepto de Beneficiario Final en el Ámbito Internacional: GAFI y OCDE II.1 Origen
y Evolución del Concepto II.2 Definiciones y Características del
Beneficiario Final según GAFI y OCDE II.3. La Importancia de la Identificación del
Beneficiario Final a Nivel Global III.
El Beneficiario Final en la Legislación Mexicana: Marco Jurídico y Conceptos III.1. Nomenclatura
y Equivalencias en México III.2. Código Fiscal de la Federación (CFF) y
su Regulación del Beneficiario Controlador III.3. Ley
Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de
Procedencia Ilícita (LFPIORPI) y el Dueño Beneficiario III.4. Disposiciones
de Carácter General a que se refiere el Artículo 115 de la Ley de Instituciones
de Crédito y otras Regulaciones Financieras III.5. Análisis
Comparativo y Aplicación Práctica de los Conceptos en la Legislación Mexicana
(Beneficiario Final, Dueño Beneficiario, Beneficiario Controlador, Propietario
Real) IV.
Aplicación Práctica del Beneficiario Final en México: Desafíos y Mejores
Prácticas IV.1. Retos Comunes en la Identificación del
Beneficiario Final IV.2. Metodologías y Herramientas para la
Identificación IV.3. Consecuencias del Incumplimiento V. Conclusiones
VI. Bibliografía
IX.
DEBIDA DILIGENCIA DEL CLIENTE.
PILAR ESENCIAL EN LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE DINERO
POR YOLANDA CANO GUTIÉRREZ
I. Introducción
II. Marco
conceptual y evolución de la Debida Diligencia del Cliente II.1 Definición
de la DDC II.2 Origen y evolución II.2 Riesgos
asociados al LA/FT II.3 Características de la DDC III. Ejecución
efectiva de la Debida Diligencia: tipos, etapas y riesgos por omisión III.1 Tipos
de Debida Diligencia del Cliente III.2 Etapas de la Debida Diligencia del
Cliente III.3 Errores que se deben evitar en los
procesos de conocer al Cliente (Know Your Customer/Client-KYC) IV. Marco
Normativo de la DDC: de los estándares del GAFI al régimen jurídico mexicano IV.1 Ley
Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia
Ilícita (LFPIORPI) IV.2 Ley de Instituciones de Crédito (LIC) V. Desafíos
en la implementación de la DDC VI. Tendencias futuras de la DDC VII. Conclusión
VIII. Bibliografía
X.
ESTUDIO DE LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE DINERO DESDE EL SISTEMA
FINANCIERO. ENTRE EL MARCO LEGAL Y LA REALDAD: RETOS DE UNA PREVENCIÓN EFECTIVA
POR MONTSERRAT LÓPEZ HERNÁNDEZ
I. Introducción II. Análisis del marco legal operativo
y sus desafíos actuales III.
El papel de las instituciones financieras en la lucha contra el crimen
organizado IV.
Comisión Nacional Bancaria y de Valores para la Prevención del lavado de dinero
V. Compliance
y supervisión financiera: mecanismos de control y prevención del lavado de
dinero VI. Referencias bibliográficas
XI.
PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO
Y SU RELACIÓN CON LOS ACTIVOS VIRTUALES
POR DAVID ENRIQUE MERINO TELLEZ
I. Introducción II. Antecedentes
e Historia. II.1. Orígenes del lavado de dinero. II.2. Aparición
de los activos virtuales II.3. Primeras relaciones entre activos
digitales y lavado de dinero III. Clasificación de Activos Virtuales III.1. Criptomonedas
III.2. Tokens
de utilidad (Utility Tokens) III.3. Tokens de seguridad (Security Tokens) III.4. Stablecoins
III.5. Tokens No Fungibles (NFTs) III.6. Otros
tipos de activos digitales y consideraciones III.7. Consideraciones
finales sobre la clasificación IV. Regulación en México y en el Mundo IV.1. Marco
regulatorio en México IV.2. Regulación internacional V. Riesgos
asociados a los activos virtuales V.1. Alta volatilidad V.2. Anonimato
y pseudonimato V.3. Limitada regulación y supervisión en
muchos mercados V.4. Expansión y accesibilidad en plataformas
descentralizadas (DEX) V.5. Riesgo de hacking y pérdida de fondos V.6. Riesgos
asociados a la fragmentación y dispersión del mercado V.7. Resumen
de riesgos y su impacto en la lucha contra el lavado de dinero VI. Tipologías
de lavado de dinero con activos digitales VI.1. Estructuración o "smurfing" VI.2. Uso
de servicios de mezclado o tumbling (Coin mixing/tumbling) VI.3. Transacciones
en plataformas descentralizadas (DEX) VI.4. Uso de intercambios en países con
regulación débil o nula VI.5. Compra y venta de NFTs o tokens de alto
valor VI.6. Estructuración mediante múltiples
cuentas y países VI.7. Compra y venta de bienes y servicios con
fondos ilícitos VI.8. Retiros en efectivo a través de cajeros
automáticos de criptomonedas VI.9. Uso
de empresas de fachada y esquemas de doble contabilidad VII. Casos reales de lavado de dinero
con activos digitales VII.1. Caso Mt. Gox (2014) VII.2. Caso
Silk Road y el uso de criptomonedas en mercados ilícitos en la dark web VII.3. Caso
Plus Token (2019) VII.4. Caso Bravo (México) VII.5. Otros
casos destacados y tendencias VII.6. Uso
de casas de cambio, centros cambiarios o transmisores de dinero en países con
regulación débil o nula VII.7.
Uso de empresas y esquemas de doble contabilidad VII.8. Rutas
y técnicas combinadas VIII. Conclusiones IX. Reflexión
final X.
Bibliografías y fuentes consultadas
XII.
USO DE ACTIVOS VIRTUALES EN OPERACIONES CON RECURSOS DE
PROCEDENCIA ILÍCITA: DESAFÍOS REGULATORIOS EN EL SISTEMA
POR SONIA MONDRAGÓN SOTO
I. Introducción II. Activos
virtuales y su uso en delitos financieros II.1 Concepto y contexto regulatorio de los
activos virtuales II.2 Características que facilitan su uso en
ORPI III.
Retos para la investigación y prevención de orpi con activos virtuales III.1 Limitaciones
del marco normativo mexicano III.2 Desafíos probatorios en el sistema penal
mexicano IV.
Conclusiones
XIII.
PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO EN PYMES: DEL DESCONOCIMIENTO AL
CUMPLIMIENTO EFECTIVO
POR MAYLETH ORTÍZ MARTÍNEZ
I. Introducción II. Contexto normativo y diagnóstico del desconocimiento
II.1 Marco
legal aplicable a PYMES II.2 El Desconocimiento Generalizado III. Riesgos
del Incumplimiento III.1 Riesgos legales: sanciones que destruyen
empresas III.2 Riesgos reputacionales: la confianza se
desmorona III.3. Riesgos operativos: sociedades
desprotegidas IV.
Realidades operativas: ¿Por qué no cumplen las PYMES? IV.1 Barreras Internas en las PYMES IV.2 Casos
reales: El riesgo no siempre se ve V. La cultura del cumplimiento como activo
empresarial VI. Caminos para un cumplimiento posible VI.1 Incorporar
el cumplimiento desde la estrategia VI.2 El Manual de Cumplimiento adaptado a la
PYME VI.3 Compliance como socio estratégico VI.4. Confianza,
no solo regulación VI.5 Elementos de un modelo básico viable VII. Casos
de éxito y buenas prácticas VII.1 Caso: comercializadora textil familiar (CDMX)
VII.2 Caso:
Casa de empeño regional (Michoacán) VII.3 Caso:
Despacho contable PYME (Veracruz) VIII.
Aprendiendo del mundo: Perspectiva internacional sobre el cumplimiento en PYMES
VIII.1 España:
la figura del “Compliance simplificado” VIII.2
Colombia:
la política de supervisión basada en riesgos VIII.3 Perú:
alianza con universidades y gremios IX.
Reforzando la Perspectiva: Necesidades Reales y el Futuro del Cumplimiento en
PYMES IX.1 Más allá del marco vulnerable: una
mirada integral IX.2 Brechas estructurales y desafíos
interinstitucionales IX.3 Propuestas para el rediseño estructural IX.4 Construyendo
alianzas y redes de integridad IX.5 Visión de futuro: cumplimiento como
columna vertebral X. Herramientas
prácticas para PYMES X.1 El oficial de cumplimiento en una pyme:
realidad, viabilidad y función estratégica X.2 Tecnología
como aliada en la prevención: soluciones accesibles para las PYMES XI. Conclusiones
y llamado a la acción XII. Referencias
XIV.
LA IMPORTANCIA DE DESARROLLAR E IMPLEMENTAR UNA METODOLOGÍA DE
EVALUACIÓN DE RIESGOS EN ACTIVIDADES VULNERABLES
POR GERARDO ALBERTO MENDOZA GHIGLIAZZA
I. Introducción II. Enfoque basado en riesgo III. Monitoreo
III.1 Monitoreo del indicador
“Cliente” III.2 Monitoreo
de mitigantes III.3 Evaluación inicial de controles IV. Implementación
de la metodología IV.1 Aspectos importantes en la
implementación de la metodología de evaluación de riesgo IV.2 Evaluación nacional de riesgos de
lavado de dinero y financiamiento al terrorismo 2023 IV.3 Identificación
y análisis de elementos de riesgo IV.4 Desarrollo del Enfoque Basado en Riesgo
(EBR) IV.5 Diseño de la metodología: identificación
de elementos de riesgo IV.6 Identificación de riesgos de LD/FT IV.7 Fuentes
de información externas para la identificación de riesgos D/FT IV.8 Supuestos
de riesgo: análisis contextual IV.9 Ejemplo contextual: Evaluación Nacional
de Riesgos 2023 V. Evaluación de controles y mitigantes V.1 Talleres
y levantamientos de procesos V.2 Evaluación cualitativa y cuantitativa V.3 Principales
mitigantes a considerar V.4 Importancia de la efectividad de los
mitigantes VI. Caso práctico: metales y piedras
preciosas VI.1 Cálculo del riesgo residual y diseño de
cuestionario de riesgos VI.2
Cuestionario base para actividades vulnerables del sector joyero y metales
preciosos VI.3
Contexto normativo y vulnerabilidades del sector VI.4 Principales
vulnerabilidades del sector VI.5 Señales de alerta en operaciones del
sector VII.
Conclusión general VIII.
Bibliografía
XV.
IDENTIFICACIÓN DE CLIENTES
E IDENTIFICACIÓN DE LA OPERACIÓN
POR REYNA DELFINA CRUZ LÓPEZ
I. Introducción II. Definiciones
III. A
qué se refiere la LFPIORPI cuando habla de identificación IV. La
importancia de la identificación de las operaciones V. La obligación de realizar la
identificación del cliente o usuario VI. Proceso de identificación de operación VII. Caso
práctico VIII. Conclusiones IX.
Bibliografía
XVI.
LA VINCULACIÓN DE LA PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES EN EL
RÉGIMEN DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO
POR CYNTHIA ESCOFFIÉ CABALLERO
I. Introducción
II. Necesidad real de la vinculación de
protección de datos y prevención de lavado de dinero III. Manuales IV. Debida
Diligencia y Privacidad V.
Sistemas automatizados VI.
Revisión de Listas VII.
Resguardo y conservación VIII. Intercambio de Información IX. Conclusiones
XVII.
UN CAMBIO PROFUNDO EN LA CULTURA DE CUMPLIMIENTO: PLD EN EL
SECTOR AUTOMOTRIZ MEXICANO
POR JEANETH AYALA JACOBSEN
I. Introducción II. Prevención
de lavado de dinero en el sector automotriz en México II.1 Obligaciones
específicas para la comercialización de vehículos II.2 Sanciones
y riesgos asociados al incumplimiento III. Más ojos al cumplimiento: Cómo
aprovechar las líneas de defensa III.1 Primera línea de defensa: Áreas de
ventas y atención al cliente III.2 Segunda línea de defensa: Funciones de
cumplimiento y gestión de riesgos III.3 El responsable Encargado de Cumplimiento
como capitán de la segunda línea de defensa III.4 Tercera
línea de defensa: Auditoría interna III.5 Aprovechando el músculo organizacional
para un cumplimiento exitoso IV. Más que una solución, un cambio de
cultura en el cumplimiento IV.1 De la solución al cambio cultural:
Cumplimiento como valor organizacional IV.2
Capacitación y sensibilización del personal clave V. Un enfoque en la sistematización: del
cumplimiento manual al control inteligente V.1 Enfoque
en la automatización: Ahorrar tiempo, ahorrar errores V.2 Conciencia
de la temporalidad: Hay un momento para todo V.3 Seguridad
y solidez en el PLD: Un árbol bien plantado no teme al viento VI. Conclusión VII. Bibliografía VIII. Glosario
XVIII.
BIENES INMUEBLES Y PREVENCIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE
PROCEDENCIA ILÍCITA: ¿NEGOCIO RENTABLE O RIESGO LATENTE?
POR MARÍA DÍAZ PRADO
I. Introducción II. La
actividad vulnerable de derechos personales de uso y goce de bienes inmuebles III. Obligaciones del sujeto obligado IV. Debido control para el sujeto
obligado V.
Conclusiones VI.
Bibliografía
XIX.
REFLEXIONES SOBRE LA INCONSTITUCIONALIDAD DE LAS MULTAS POR OMISIÓN
EN LA PRESENTACIÓN DE LOS AVISOS A QUE SE REFIERE LA LEY FEDERAL PARA LA
PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA
POR DAVID GARCÍA ANTONIO
I. Introducción II. La
proporcionalidad de las sanciones III. Esquema sancionatorio previsto en la
LFPIORPI VII.
Operatividad del esquema sancionador VIII. Reflexiones sobre la
Inconstitucionalidad de las multas IX. Comentarios finales
XX.
INDICADORES DE RIESGO DE LAVADO DE DINERO EN ACTIVIDADES
VULNERABLES
POR ALEJANDRA VALLEJO PARCERO
I. Introducción II. Régimen de Prevención de Lavado de
Dinero en México III. Riesgo
de Lavado de Dinero IV. Reportes y Avisos V. Indicadores de riesgo o “alertas” VI. Avisos de 24 horas VII. Conclusión VIII. Bibliografía
XXI.
POLÍTICA ECONÓMICA FRENTE
AL LAVADO DE DINERO
POR CARLOS ALBERTO PÉREZ MACÍAS
I. Introducción II. El
costo económico del lavado de dinero: Una perspectiva inicial II.1 La
permanencia de los efectos del lavado de dinero II.2 El mundo Offshore II.3 Lavado
de dinero: Un impulsor del ciclo financiero II.4 Crimen
y lavado de dinero: Cómo los delitos generan ciclos financieros ilícitos III. Microeconomía del delito: El caso
del lavado de dinero IV. Análisis macroeconómico del lavado de
dinero: Modelos y evidencia V.
Economía del bienestar en contextos anómalos: El caso del lavado de dinero VI. Dinámicas de mercado en el lavado
de dinero: La búsqueda de rendimientos ilícitos VII. Conclusiones
VIII. Bibliografía
XXII.
COMPLIANCE CORPORATIVO Y PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO:
ESTRATEGIAS PARA EMPRESAS SEGURAS Y TRANSPARENTES
POR DIANA PEZA INIESTRA
I. Introducción II. Marco legal y normativo III. Conceptos fundamentales en
Compliance y prevención de lavado de dinero IV. Estrategias para implementar un sistema
de Compliance eficaz para la prevención del lavado de dinero (PLD) V. Tecnología
y herramientas en la prevención del lavado de dinero VI. Cultura Organizacional y Compromiso
Ético VII.
Conclusiones VIII. Bibliografía
XXIII.
ANÁLISIS Y SEÑALES DE ALERTA
EN LA CONSTITUCIÓN DE EMPRESAS
POR PAULO MAGAÑA RODRÍGUEZ
I. Introducción II. La constitución de empresas como etapa
del Lavado de Dinero III. Debida diligencia del Cliente en
constitución de empresas IV.
Enfoque Basado en Riesgos en constitución de empresas IV.1 Servicio
de la constitución de personas morales IV.2 Clientes y/o usuarios IV.3 Países
y áreas geográficas IV.4 Medios utilizados en la ejecución del acto
u operación V.
Rol de las personas fedatarias públicas VI. Conclusiones VII. Bibliografía
XXIV.
LA LISTA DE PERSONAS BLOQUEADAS EN MÉXICO: LÍMITES CONSTITUCIONALES,
RIESGOS REGRESIVOS Y RETOS DE CUMPLIMIENTO EMPRESARIAL
Por Diana Rangel León y Daniela Pineda Robles
I. Introducción
II. Compromisos
internacionales asumidos por México en materia de prevención de lavado de
dinero y financiamiento al terrorismo III. La
decisión de la Suprema Corte de Justicia de la Nación respecto a la lista de
personas bloqueadas: limitación a las atribuciones de la UIF IV. La necesidad de fortalecer los
mecanismos internos de cumplimiento: más allá de la regulación V. Conclusión VI. Bibliografía
XXV.
ENTRE UMBRALES Y SOSPECHAS: EL VACÍO TÉCNICO DEL COMPLIANCE EN
PLD PARA ASESORES EN INVERSIONES INDEPENDIENTES
POR RITA IVONNE SEDANO DOMÍNGUEZ
I. Introducción II. Los
fundamentos del Compliance en Prevención de Lavado de Dinero (“Prevención de
Lavado de Dinero y/o “PLD”) II.1 Obligaciones clave del régimen de
Prevención de Lavado de Dinero (“Prevención de Lavado de Dinero y/o “PLD”) II.2 Reportes
del Asesor en Inversiones a la CNBV II.3 Los umbrales: herramientas, no excusas III. Lo
técnico frente a lo sustancial en el cumplimiento de prevención de lavado de
dinero III.1 Ejemplos de cumplimiento superficial III.2 Riesgos
de implementar un Compliance en forma de “checklist” IV. El
vacío técnico: cuando falta criterio y sobran riesgos IV.1 Tercerización sin brújula V. Pesos,
contrapesos y una cultura de cumplimiento débil V.1 ¿Por
qué no hay incentivos reales para cumplir bien? V.2. ¿Dónde
están los contrapesos? VI.
Repensar el modelo de cumplimiento: de la obligación al valor estratégico VI.1 Profesionalización
real del responsable o del oficial de cumplimiento VI.2. Uso
inteligente de la tecnología VI.3 Cultura de cumplimiento como ventaja
competitiva VII. Conclusión VIII. Bibliografía
XXVI.
PREVENCIÓN DEL LAVADO DE DINERO EN MÉXICO, RETOS Y PERSPECTIVAS
DE CUMPLIMIENTO
POR EMILY COUTIÑO ESCUDERO
I.
Introducción II. Participantes en el régimen
preventivo de lavado de dinero III.
Marco normativo vigente en torno a la prevención del lavado de dinero en México
IV. Responsabilidades en el sistema
financiero V. Supervisión y fiscalización VI. Principales retos en la
prevención VII.
Recomendaciones VIII.
Conclusión IX.
Fuentes
FICHA TÉCNICA:
1
libro
600
páginas
Pasta
dura en color plastificado
Primera
edición 2025
ISBN
Papel 9791370210441
ISBN
Ebook 9791370210458
Autores (as) Coordinadores: Reyna Delfina Cruz López;
Carlos Alberto Pérez Macías y
Alejandro Ponce Rivera y Chávez
EDITOR
WORLD COMPLIANCE ASSOCIATION y
EDITOR
TIRANT LO BLANCH
FAVOR DE PREGUNTAR
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Correo
electrónico:
Celular
y WhatsApp:
6671-9857-65
Gracias
a Google por publicarnos
Quedamos
a sus órdenes
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