COMPLIANCE PRÁCTICO PARA
MIPYMES 2025
Libro Autor Heberardo González Garza
CENTRO DE ESTUDIOS CARBONELL y
EDITORIAL TIRANT LO BLANCH
PRIMERA EDICIÓN 2025
LIBRO RECOMENDADO Y POR
ENCARGO
Desde
Coparmex Nacional estamos convencidos que brindar herramientas a la Micro,
Pequeña y Mediana Empresa representa la consolidación de la economía mexicana
La
obra: COMPLIANCE PRÁCTICO PARA MIPYMES 2025; que
tiene en sus manos es un blindaje jurídico para la MiPymes. Mecanismo legal que
constituye las bases fundamentales para enfrentar los altos retos en materia
laboral, seguridad social, fiscal, todos desde una visión de la cultura del
cumplimiento normativo
Compliance
práctico será nuestra nueva herramienta
en
las empresas en México
LO ANTERIOR ESCRITO POR:
Juan José Sierra Álvarez
Presidente de la Confederación
Patronal de la República Mexicana
ÍNDICE
Presentación
para las MiPymes
Juan José Sierra Álvarez
Prólogo
Miguel Carbonell
CAPÍTULO UNO:
COMPLIANCE PRÁCTICO PARA MIPYMES
Heberardo González Garza
1. INTRODUCCIÓN
2. DESIGNACIÓN
DE BENEFICIARIOS
3. CUMPLIMIENTO NORMATIVO TRABAJO MUJERES
Y MENORES
4. CARTA
RENUNCIA
5. IGUALDAD
SUSTANTIVA
5.1. El
principio de igualdad de remuneración
por
trabajo de igual valor
CAPÍTULO DOS
LA IMPORTANCIA DE LAS INSPECCIONES
LABORALES DESDE UNA PERSPECTIVA
DE COMPLIANCE
Emily del Carmen Sutro Antonio
1. Contexto
2. Inspecciones y responsabilidad
empresarial en materia de DDHH
Conclusión:
CAPÍTULO TRES
LA INTERRELACIÓN ENTRE EL COMPLIANCE FISCAL, DE SEGURIDAD SOCIAL
Y LABORAL EN MÉXICO: UN ENFOQUE INTEGRAL PARA LA CONFORMIDAD EMPRESARIAL
Rubí Pérez Ponce
1. Introducción 2. Compliance
fiscal en México: responsabilidades y retos
2.1. Principales responsabilidades del
compliance fiscal 2.1.1. Declaraciones
fiscales precisas y a tiempo 2.1.2. Cumplimiento
de los comprobantes fiscales digitales por internet (CFDI) 2.1.3. Justificación de la razón
de negocios en operaciones 2.1.4. Documentación
y retención de información 2.1.5. Pagos
de Impuestos y cumplimiento de retenciones
2.2. Retos
del compliance fiscal en México 2.2.1. Cambios constantes en
la legislación fiscal 2.2.2. Fiscalización
electrónica y auditorías digitales 2.2.3. Prevención
de delitos fiscales y riesgo de responsabilidad penal 2.2.4. La
carga administrativa y de cumplimiento para las empresas 2.2.5. Interacción con otras áreas
de compliance 3. Compliance de seguridad
social: protegiendo a los trabajadores 3.1. Principales responsabilidades
en el compliance de seguridad social 3.1.1. Afiliación
y registro de los trabajadores ante el IMSS
3.1.2. Pago de cuotas obrero - patronales al
IMSS e INFONAVIT 3.1.3. Declaración
y pago de aportaciones para el sistema de ahorro para el retiro (SAR) 3.1.4. Cumplimiento
en el reporte y actualización de salarios
3.1.5.
Transparencia en el cumplimiento
de la normativa de riesgos de trabajo 3.2. Retos
del compliance de seguridad social en México
3.2.1.
Complejidad en el cálculo
de cuotas y salario base de cotización (SBC)
3.2.2. Fiscalización
y auditorías por parte del IMSS e INFONAVIT
3.2.3.
Riesgo de subcotización
y sus consecuencias legales 3.2.4. Adaptación a reformas y
cambios regulatorios 3.2.5. Coordinación
con Áreas de Compliance Fiscal y Laboral
4.
Compliance Laboral:
Respeto a los Derechos de los Trabajadores
4.1.
Principales
Responsabilidades del Compliance Laboral
4.1.1.
Garantía de Condiciones
de Trabajo Dignas y Seguras 4.1.2. Cumplimiento
en el Pago de Salarios y Prestaciones de Ley
4.1.3.
Respetar los Derechos
Colectivos de los Trabajadores 4.1.4. Prevención y Gestión
del Acoso y la Discriminación Laboral 4.1.5. Cumplimiento
en Contratación y Terminación de la Relación Laboral 4.2. Retos
del Compliance Laboral en México 4.2.1. Actualización Constante
ante Reformas Laborales y Cambios Normativos
4.2.2. Monitoreo
y Cumplimiento de los Derechos Colectivos y Obligaciones del T-MEC 4.2.3. Prevención
de Conflictos Laborales y Gestión de Relaciones con Sindicatos 4.2.4. Implementación de
Políticas de Inclusión y Equidad 4.2.5. Documentación
y Respaldo de Decisiones en Caso de Despidos
5.
La Conexión entre
Compliance Fiscal, Seguridad Social y Laboral
6.
Conclusiones y
Recomendaciones 6.1. Principales
Áreas de Conexión entre Compliance Fiscal, Seguridad Social y Laboral 6.1.1. Impacto
del Compliance Laboral en el Compliance Fiscal
6.1.2. Cumplimiento
de la Seguridad Social y su Relación con el Compliance Laboral 6.1.3. Transparencia y
Exactitud en el Reporte de Salarios y su Efecto en Seguridad Social y
Fiscalización 6.1.4. La
Razón de Negocios y su Justificación en Operaciones con Impacto Laboral y
Fiscal 6.1.5. La Obligación de
Retenciones y Contribuciones, y su Interdependencia con la Relación Laboral 6.2. Retos
de la Interconexión entre Compliance Fiscal, Seguridad Social y Laboral 6.2.1. Coordinación Interna
entre Áreas de Compliance 6.2.2. Adaptación
a Cambios Normativos y su Impacto en Múltiples Áreas de Compliance 6.2.3. Prevención de la
Evasión Fiscal y la Subcotización en Seguridad Social 6.2.4. Monitoreo y Auditoría de Cumplimiento
Transversal 6.2.5. Optimización de
Procesos para Minimizar Costos y Riesgos
7. Conclusión: La Importancia de un Enfoque
Integral en el Compliance Empresarial en México
CAPÍTULO CUATRO
ANÁLISIS DEL DELITO DE TRATA LABORAL EN SU HIPÓTESIS DE JORNADA
DE TRABAJO SUPERIOR A LA LEGAL ¿PUEDEN LAS HORAS EXTRAORDINARIAS CONFIGURAR ESE
DELITO?
Jesús Desiderio Cavazos Elizondo
1. La jornada
1.1
La jornada ordinaria 1.2 La jornada
extraordinaria 1.3. Licitud
o no de las horas extraordinarias triples
1.4. Carga de la prueba de
las horas triples laboradas 2. Sanciones
penales relacionadas con aspectos de trabajo
2.1.
La obtención de un
beneficio 2.2. Un
beneficio injustificable 2.3. Un
beneficio ilícito 2.4. Mediante
trabajo ajeno 2.5. Que
el sujeto pasivo sea sometido a prácticas que atenten contra su dignidad 2.6. Jornadas de trabajo por
encima de lo estipulado por la Ley 3. Conclusiones
CAPÍTULO CINCO
INVESTIGACIONES INTERNAS EN EMPRESAS:
HERRAMIENTA CLAVE DE COMPLIANCE
PARA PYMES Y MIPYMES
Leobardo Sotelo López
1. Introducción
2.
¿Qué es una Investigación
Interna? 3. Objetivo
del Documento 4. Diferencias
entre Investigación Interna y Auditoría Interna 4.1. Propósito
y Enfoque 4.2. Alcance 4.3. Resultados 4.4. Implicación
en el Compliance 4.5. Resumen
Comparativo 5. Marco
Legal y Normativo de las Investigaciones Internas 5.1. Algunos
de los elementos legales más relevantes incluyen: 5.2. Normas
Internacionales 5.3. Protección
de Datos Personales 5.4. Confidencialidad 6. ¿Qué
papel juega un adecuado canal de denuncia en la relación del compliance con las
Investigaciones Internas? 7. ¿Por qué Realizar
Investigaciones Internas? 7.1. Beneficios para la
Empresa 7.2. Beneficios para los
Empleados 8. Desafíos en las Pymes y MiPymes 8.1. Limitaciones
de Recursos 8.2. Falta de Experiencia y
Capacitación 8.3. Impacto en las
Operaciones Diarias 8.4. Relaciones Laborales 9. La Importancia de las
Investigaciones Internas como Parte de una Gestión Empresarial Efectiva 10. Diseño y Ejecución de
una Investigación Interna 10.1. Recepción
y Evaluación de la Denuncia 10.2. Planificación
de la Investigación 10.3. Tratamiento
para Denunciantes 10.4. Tratamiento
a personas Denunciadas 10.5. Recopilación
de Evidencia 10.6. Análisis
de la Evidencia 10.7. Informe
Final 10.8. Seguimiento y Medidas
Correctivas 10.9. Cierre
del caso 11. Herramientas y Tecnologías 11.1. Plataformas de
Denuncias Anónimas (canal de denuncias) 11.2. Software de Análisis de
Datos 11.3. Herramientas de Colaboración
en Línea 11.4. Recomendaciones para Pymes
y MiPymes 11.4.1. Cómo Implementar un
Programa de Investigaciones Internas 11.4.2. Cultura de Compliance 11.4.3. Colaboración
con Expertos Externos 11.5. Alcances sobre procesos
de las investigaciones internas 111.5.1. Materialidad en
Operaciones de la Empresa en Materia Fiscal
11.5.2. Sustento
para la Teoría del Caso en Materia Penal
11.5.3. Evidencia
para Sustentar la Teoría del Caso en Materia Laboral 11.5.4. Soporte en Mediación y
Conciliación Contractual 11.5.5. Importancia
de una Adecuada Documentación de las Investigaciones Internas 12. Casos
Prácticos 12.1. Ejemplo: Investigación
de Fraude en una Pyme 12.2. Ejemplo: Acoso Laboral
en una MiPyME 12.3. Ejemplo:
Importancia del canal de denuncias: Confidencialidad y Protección del
denunciante en una Pyme 12.4. Ejemplo:
Alcance de las Investigaciones Internas en el Compliance: Responsabilidad Penal
Corporativa 12.5. Ejemplo: Diferencias
entre Investigación Interna y Auditoría: Prevención y Resolución de Problemas 12.6. Ejemplo:
Uso de Evidencias en Materia Laboral: Justificación en Casos de Despido 12.7. Ejemplo:
Implementación de la ISO 37001 - Antisoborno: Cumplimiento Internacional 12.8. Ejemplo:
Mediación y Conciliación Contractual: Uso de Evidencias Internas para Resolver
Conflictos con Proveedores 12.9. Ejemplo: Protección de
Datos Personales en Investigaciones Internas: Cumplimiento de Normativa de
Privacidad 12.10. Ejemplo: Impacto de
Normas Internacionales como el T-MEC en Investigaciones Internas: Prácticas Laborales
Éticas 13. Conclusiones
Referencias legales
Referencias bibliográficas
FICHA TÉCNICA:
1
libro
156
páginas
Pasta
blanda en color plastificada
Primera
edición 156 páginas
ISBN
Papel 9791370100315
ISBN
E-book 9791370100322
Autor
Heberardo González Garza
CENTRO
DE ESTUDIOS CARBONELL y
EDITORIAL
TIRANT LO BLANCH
FAVOR DE PREGUNTAR
POR EXISTENCIAS EN:
Correo
electrónico:
Celular
y WhatsApp:
6671-9857-65
Gracias
a Google por publicarnos
Quedamos
a sus órdenes
COMPLIANCE PRÁCTICO PARA
MIPYMES 2025
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