LEGISLACION ANTICORRUPCION DE EE.UU
TRADUCIDA AL ESPAÑOL
INCLUYE LA TRADUCCIÓN AL ESPAÑOL DE LA FOREIGN
CORRUPT PRACTICES ACT
1 Libro Autor Luis Dantón Martínez Corres Daniela Ortega Sosa
José Antonio Coto García
Primera edición 2023
Legislación anticorrupción de EE.UU. Traducida al español
Incluye
la traducción al español de la Foreign Corrupt Practices Act (FCPA), su guía y
los Lineamientos para Evaluación de Programas Corporativos de Compliance
EN LA INTRODUCCIÓN:
Sin
duda alguna ley Anticorrupción más importante y trascendente a nivel mundial es
la Foreign Corrupt Practices Act de los Estados Unidos de América (EUA) o Ley
de Prácticas Corruptas en el extranjero por su nombre en español, comúnmente
referida solo por sus iniciales como FCPA
Promulgada
en 1977 y modificada en 1988 y 1998, la influencia de la FCPA ha sido decisiva
para que a nivel internacional surgiera un consenso sobre la necesidad de
combatir la corrupción, lo cual ha llevado a la adopción de numerosas convenciones
internacionales y al desarrollo de leyes nacionales anticorrupción, que en gran
medida se han visto muy influenciadas por esta ley
Podemos
decir que esta ley a 44 años de su existencia continua siendo un referente
fundamental para todos los practicantes en materia anticorrupción y su
aplicación ha tenido en los últimos años una influencia decisiva en el
surgimiento de legislaciones en la materia en todo el mundo, así como en la
adopción de la responsabilidad penal de las personas morales, alentando con
ello el desarrollo de programas de Compliance en las empresas como un eximente
de la responsabilidad penal de estas
Cuando
el Departamento de Justicia de los EUA (DOI) y la Comisión de Valores de los
EUA (SEC) publicaron en 2012 la Primera Edición de la Guía de la FCPA y esta se
convirtió inmediatamente en un recurso fundamental para ayudar a las empresas,
practicantes y al público en general a entender e interpretar la FCPA, permitiéndoles
una mayor comprensión del análisis y prácticas utilizadas por estas dos
autoridades con jurisdicción para aplicar esta ley a través de casos
hipotéticos, ejemplos de su aplicación y de la declinación del ejercicio de la
acción penal y resúmenes de los casos legales aplicables y las opiniones del DOI
emitidas en la materia. Esta importante Guía de la FCPA no había sido
actualizada hasta 2020
Es
por ello que esta primer traducción al español de la Guía de la FCPA,
constituye un evento de gran relevancia al poner a disposición del mundo
hispano parlante el documento completo para su estudio y asimilación por la
comunidad interesada en temas anticorrupción en general, y en particular por
los abogados practicantes y fiscales de Iberoamérica. Este documento
representa, por tanto, una de las más completas compilaciones de información de
cualquier ley penal en el mundo y tiene merecidamente un lugar singular en la
lista de lecturas de todos los interesados en la materia
No
obstante que muchos de los aspectos contenidos en esta Segunda Edición de la
Guía de la FCPA sobreviven de la Primera Edición, en el curso de los últimos 8
años la aplicación de la FCPA ha generado importantes casos, resoluciones y
cambios que ameritan ser explicados y entendidos
La
materia anticorrupción y ha tenido un desarrollo notable a partir del auge de
investigaciones multinacionales y con el consiguiente desarrollo de estándares
internacionales en materia de Compliance
En
EUA existen nuevos casos relevantes, por tanto nueva ley y precedentes válidos,
así como nuevas políticas adoptadas tanto el DOI como por la SEC
Resulta
también significativo que el DOI actualizara también en el mes de junio de 2020
los Lineamientos para Evaluación de programas Corporativos de Compliance, para
reflejar el estándar ascendiente en niveles de exigencia para las empresas en
el grado de compromiso y desarrollo que deben tener sus programas de Compliance
para ser considerados como un atenuante o eximente de la responsabilidad penal
por delitos cometidos a través de sus agentes o representantes. Es por ello que
se incluye también esta publicación la traducción al español de la tercera
actualización de 2020, por DOI de los lineamientos para evaluar programas
corporativos de Compliance. Estos lineamientos constituyen una referencia
obligada para todos los que nos dedicamos a esta materia y requieren ser
estudiados y aprovechados para desarrollar o mejorar programas de Compliance
Esperamos
que estos dos documentos traducidos al español contribuyan a su mayor difusión
para el desarrollo de las prácticas anticorrupción en el mundo hispano parlante
y sobre todo a impulsar la cooperación multinacional en estos temas, que es una
de las características fundamentales de la materia a nivel internacional
Para
quienes practicamos derecho particularmente en México resulta muy relevante
esta ley y los lineamientos, ya que dado el grado de integración e interrelación
entre nuestra economía y los de los EUA, México ocupa el quinto lugar como país
con más casos de acciones relativas a FCPA durante la década de 2010, lo cual
es muy significativo. Consideramos que este número irá solamente en aumento
dados los compromisos adquiridos por México en el nuevo tratado comercial entre
EUA, Canadá y México conocido como T-MEC, que incluye un capítulo 27 en materia
anticorrupción muy relevante
Quizás
resulte importante compartir una reflexión sobre como las penalidades impuestas
se han incrementado en tan sólo una década en resoluciones ante el DOI y la
SEC, como se abrevian por sus iniciales en inglés el Departamento de Justicia
de los EUA y la Comisión de Valores de los EUA, quienes con las autoridades con
jurisdicción para la aplicación de esta ley
Por
ejemplo en 2010, la resolución o
settlement por violaciones a la FCPA más alta era la impuesta a la empresa
Siemens por $ 800 millones de dólares y la décima en tamaño era la impuesta a
Titan Corporation por $ 28.5, hoy la resolución más alta está encabezada por
Goldman Sachs $ 3 billones de dólares, y las tres siguientes en la lista
superan el billón de dólares. Es decir el promedio de un caso de la FCPA entre
los diez más altos hoy en día es de $ 1,03 billones de dólares y el promedio de
un caso de FCPA en la década de 2010 es de $ 101 millones de dólares
Esperamos
que esta publicación contribuya a despertar la curiosidad del lector para que
se aventure a estudiar y conocer estos documentos fundamentales para entender
el estado actual de la aplicación de esta importante ley que continuará
marcando el paso en el desarrollo de la legislación y práctica anticorrupción
Lo anterior escrito por:
Luis Dantón Martínez
Corres
Daniela Ortega Sosa
José Antonio Coto García
LEC, Litigio Estratégico
y Compliance, S.C.
ÍNDICE:
Contents
Contenido
CHAPTER 1. Introduction
CAPÍTULO 1. Introducción
The Costs of Corruption
Los
Costos de la Corrupción
Historical
Background
Contexto
Histórico
National
Landscape: Interagency Efforts
Paisaje
Nacional: Esfuerzos entre Agencias
Department of Justice
Departamento de Justicia
Securities and Exchange
Commission
Comisión
de Valores
Law
Enforcement Partners
Aliados
en la Aplicación de la Ley
Departments
of Commerce and State
Departamentos
de Comercio y de Estado
International Landscape:
Global Anti - Corruption Efforts
Escenario
Internacional: Esfuerzos Globales Anticorrupción
OECD Working Group on
Bribery and the Anti-Bribery Convention
Grupo
de Trabajo de la OCDE sobre Cohecho y la
Convención
para Combatir el Cohecho
U.N.
Convention Against Corruption
Convención
de la ONU contra la Corrupción
Other Anti-Corruption
Conventions
Otras Convenciones
Anticorrupción
CHAPTER 2. THE FCPA: ANTI-BRIBERY PROVISIONS
CAPÍTULO 2. EL FCPA: DISPOSICIONES
ANTISOBORNO
Who Is Covered by the
Anti-Bribery Provisions?
¿Quiénes
están Cubiertos por las Disposiciones Antisoborno?
Issuers-15 U.S.C. § 78dd-1
Emisoras-15
U.S.C. § 78dd-1
Domestic Concerns-15
U.S.C. § 78dd-2
Entidades
Domésticas-15 U.S.C. § 78dd-2
Territorial
Jurisdiction-15 U.S.C. § 78dd-3
Jurisdicción
Territorial-15 U.S.C. § 78dd-3
What Jurisdictional
Conduct Triggers the Anti-Bribery Provisions?
¿Qué
tipo de Conducta Jurisdiccional Activa
las
Disposiciones Anti Soborno?
What Is Covered?
¿Qué está Cubierto?
What Does “Corruptly”
Mean?
¿Qué significa
“Corruptamente”?
What Does “Willfully” Mean
and When Does It Apply?
¿Qué
significa “voluntariamente” y cuándo se aplica?
What Does “Anything of
Value” Mean?
¿Qué
significa “Cualquier Cosa de Valor”?
Cash
Efectivo
Gifts, Travel,
Entertainment, and Other Things of Value
Regalos,
Viajes, Entretenimiento, y Otras Cosas de Valor
Charitable
Contributions
Contribuciones
de Caridad
Who Is a Foreign Official?
¿Quién
es un Funcionario de Gobierno Extranjero?
Department, Agency, or
Instrumentality of a Foreign Government
Departamento,
Agencia, o Instrumento de un Gobierno Extranjero
Public
International Organizations
Organizaciones
Públicas Internacionales
How Are Payments to Third
Parties Treated?
¿Cómo
se tratan los Pagos a Terceras Personas?
What Affirmative Defenses
Are Available?
¿Qué
Defensas Afirmativas están Disponibles?
The
Local Law Defense
La
Defensa de la Ley Local
Reasonable
and Bona Fide Expenditures
Gastos
razonables y de Buena Fe
What Are Facilitating or
Expediting Payments?
¿Qué
son Pagos de Facilitación o de Aceleración?
Does the FCPA Apply to
Cases of Extortion or Duress?
¿El
FCPA Aplica a Casos de Extorsión o Coacción?
Principles of Corporate
Liability for Anti-Bribery Violations
Principios
de Responsabilidad Corporativa
por
Violaciones Antisoborno
Parent-Subsidiary
Liability
Responsabilidad
Matriz-Subsidiaria
Successor Liability
Responsabilidad del
Sucesor
Additional Principles of
Criminal Liability for
Anti - Bribery Violations:
Aiding and Abetting and Conspiracy
Principios
Adicionales de Responsabilidad Penal por Violaciones
Anti
- Soborno: Complicidad y Conspiración
Additional Principles of
Civil Liability for Anti-Bribery
Violations: Aiding and
Abetting and Causing
Principios
adicionales de Responsabilidad Civil por
Violaciones
Anti - soborno: Complicidad y Causalidad
What Is the Applicable
Statute of Limitations?
¿Cuál
es la Prescripción Aplicable?
Statute of Limitations in
Criminal Cases
Prescripción
en Casos Penales
Statute
of Limitations in Civil Actions
Prescripción
en Casos Civiles
Chapter 3. The FCPA: Accounting Provisions
Capítulo 3. La
FCPA: Disposiciones Contables
What Is Covered by the
Accounting Provisions?
¿Qué
Cubren las Disposiciones Contables?
Books
and Records Provisions
Disposiciones
sobre Libros y Registros
Internal
Accounting Controls Provision
Disposición
de Controles Contables Internos
Potential
Reporting and Anti-Fraud Violations
Potenciales
Violaciones de Reporte y Anti-Fraude
What Are Management’s
Other Obligations?
¿Cuáles
son las Otras Obligaciones de la Administración?
Who Is Covered by the
Accounting Provisions?
¿Quién
está cubierto por las Disposiciones Contables?
Civil Liability for
Issuers, Subsidiaries, and Affiliates
Responsabilidad
Civil para Emisoras, Subsidiarias y Filiales
Civil Liability for Individuals
and Other Entities
Responsabilidad
Civil para Particulares y Otras Entidades
Criminal Liability for
Accounting Violations
Responsabilidad
Penal por Violaciones Contables
Conspiracy
and Aiding and Abetting Liability
Responsabilidad
de Conspiración y Complicidad
Auditor Obligations
Obligaciones del Auditor
CHAPTER 4. Other Related U.S. Laws
CAPÍTULO 4. Otras
Leyes de E.U. Relacionadas
Travel
Act
Ley
de Viajes
Money
Laundering
Lavado
de Dinero
Mail and Wire Fraud
Fraude Postal y
Electrónico
Certification
and Reporting Violations
Violaciones
de Certificación e Informes
Tax Violations
Violaciones Fiscales
CHAPTER 5. Guiding Principles of Enforcement
CAPÍTULO 5. Principios Rectores de Aplicación
What Does DOJ Consider
When Deciding Whether
to Open an Investigation
or Bring Charges?
¿Qué
Considera el DOJ al Decidir si Iniciar
una
Investigación o Presentar Cargos?
DOJ
Principles of Federal Prosecution
Principios
del DOJ sobre Procesamiento Federal
DOJ Principles of Federal
Prosecution
of Business Organizations
Principios
del DOJ de Prosecución Federal
de
Organizaciones Comerciales
DOJ
FCPA Corporate Enforcement Policy
Política
del DOJ de Aplicación Corporativa de la FCPA
What Does SEC Staff
Consider When Deciding Whether
to Open an Investigation
or Recommend Charges?
¿Qué
considera el personal de la SEC al decidir si abrir
una
investigación o recomendar cargos?
Self-Reporting,
Cooperation, and Remedial Efforts
Auto-Reporte,
Cooperación y Esfuerzos de Reparación
Criminal
Cases
Casos
Penales
Civil
Cases
Casos
Civiles
Corporate
Compliance Program
Programa
Corporativo de Compliance
Hallmarks
of Effective Compliance Programs
Elementos
de los Programas Efectivos de Compliance
Other Guidance on
Compliance and International Best Practices
Otras
Guías de Compliance y Mejores Prácticas Internacionales
CHAPTER 6. FCPA Penalties, Sanctions, and Remedies
CAPÍTULO 6. Penas,
Sanciones y Remediación del FCPA
What Are the Potential
Consequences for Violations of the FCPA?
¿Cuáles
son las Potenciales Consecuencias por Violaciones del FCPA?
Criminal
Penalties
Penas
Criminales
U.S.
Sentencing Guidelines
Lineamientos
para Sentencias de los E.U.
Civil Penalties
Penas Civiles
Forfeiture and
Disgorgement
Decomiso y Restitución
Coordinated Resolutions
and Avoiding “Piling On”
Resoluciones
coordinadas y evitar “acumulaciones”
Collateral
Consequences
Consecuencias
Colaterales
Debarment
Inhabilitación
Cross-Debarment by
Multilateral Development Banks
Inhabilitación
Cruzada por Bancos de Desarrollo Multilaterales
Loss
of Export Privileges
Pérdida
de Privilegios de Exportación
When Is a Compliance
Monitor or Independent Consultant Appropriate?
¿Cuándo
es Apropiado un Monitor de Compliance o un Consultor Independiente?
CHAPTER 7. Resolutions
CAPÍTULO 7. Resoluciones
What Are the Different
Types of Resolutions with DOJ?
¿Cuáles
son los Diferentes Tipos de Resoluciones del DOJ?
Criminal
Complaints, Informations, and Indictments
Denuncias,
Informes y Acusaciones penales
Plea
Agreements
Acuerdos
de Culpabilidad
Deferred
Prosecution Agreements
Acuerdos
de Prosecución Diferida
Non-Prosecution
Agreements
Acuerdos
de No-Prosecución
Declinations
Declinaciones
What Are the Different
Types of Resolutions with SEC?
¿Cuáles
Son los Diferentes Tipos de Resoluciones ante la SEC?
Civil Injunctive Actions
and Remedies
Acciones Judiciales
Civiles y Remedios
Civil Administrative
Actions and Remedies
Acciones Civiles
Administrativas y Remediales
Deferred Prosecution
Agreements
Acuerdos
de Prosecución Diferida
Non-Prosecution
Agreements
Acuerdos
de No-Prosecución
Termination
Letters and Declinations
Cartas
de Terminación y Declinaciones
CHAPTER 8. Whistleblower Provisions and Protections
CAPÍTULO 8. Disposiciones para Denunciantes y
Protecciones
CHAPTER 9. DOJ
Opinion Procedure
CAPÍTULO 9. Procedimiento
de Opinión del DOJ
CHAPTER 10. Conclusión
CAPÍTULO 10. Conclusión
Appendix.
Foreign Corrupt Practices Act
Apéndice. Ley de Prácticas Corruptas en el
Extranjero
Appendix.
Endnotes
Apéndice.
Notas al pie
FICHA TÉCNICA
1
Libro
334
Páginas
Pasta
delgada en color plastificada
Primera
edición 2023
ISBN
9788411308755
Luis
Dantón Martínez Corres Daniela Ortega Sosa
José
Antonio Coto García
Editor
Tirant lo Blanch
FAVOR DE PREGUNTAR
POR EXISTENCIAS EN:
Correo
electrónico:
Celular:
6671-9857-65
Gracias
a Google por publicarnos
Quedamos
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